内部稽核

鈺邦致力于研究高导电性的高分子材料电容器,并累积了丰富的生产经验。

内部稽核

组织:

● 本公司稽核室属于董事会,配置稽核主管1人,专职内部稽核工作。本公司薪资管理办法中规定内部稽核人员之任免、考评、薪资报酬,系由稽核主管签报董事长核定。


运作情形:

1. 每年依风险评估提出年度稽核计画,经董事会通过后,执行稽核作业并每月出具内部稽核业务报告或追踪报告经呈核后,呈独立董事查阅,且于审计委员会议及董事会议中报告。
2. 每年覆核各单位之内部控制有效性自行评估表,并汇总自行评估表及稽核报告结果,以为出具内部控制声明书之依据。
3. 提供各功能部门管理与流程咨询性建议,逐步提升稽核作业价值并改善营运绩效品质。

独立董事与内部稽核主管及会计师沟通情形:

1. 独立董事与会计师至少每年一次定期会议,会计师就本公司财务状况、海内外子公司财务及整体运作情形及向独立董事报告,并针对有无重大调整分录或法令修订有无影响帐列情形充分沟通;若遇重大异常事项时得随时召集会议。
2. 本公司独立董事除按月收到稽核报告外,稽核主管亦定期于审计委员会议中,向独立董事进行业务报告,对于稽核业务执行情形及成效皆已充分沟通,并随时透过电话或邮件方式,维持畅通沟通管道。

独立董事与内部稽核主管沟通情形摘要:
日期 沟通事项 沟通结果
112.02.22 111年第四季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
112.05.11 112年第一季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
112.08.07 112年第二季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
112.11.06 112年第三季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
113.02.20 112年第四季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
113.04.25 113年第一季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
113.08.06 113年第二季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
113.11.06 113年第三季内部稽核实施结果报告 独立董事对稽核业务执行结果报告无异议。
独立董事与会计师沟通情形摘要:
日期 沟通重点
112.02.22 ► 会计师就111年财务报告进行说明。
► 会计师针对与会人员(含独立董事)所提问题进行讨论及沟通。
► 重要会计准则或解释函;证管法令及税务法令更新。
113.02.20 ► 会计师就112年财务报告进行说明。
► 会计师针对与会人员(含独立董事)所提问题进行讨论及沟通。
► 重要会计准则或解释函、证管法令及税务法令更新。

鈺邦科技公司简介

鈺邦科技股份有限公司是台湾一家专业在电子产品制造及相关领域的制造服务商. 成立于西元2005年并拥有超过18年的固态电容, 固态电容(晶片型), 混合铝电容制造经验, 鈺邦科技总是可以达到客户各种品质的要求.